Как правильно оформить вычет за лечение в 2022 году — Секрет фирмы

Налоговые льготы означают, что если вы потратите деньги на что-то важное (с точки зрения работника), правительство вернет вам часть уплаченного налога. Это относится к различным социальным расходам, инвестициям и другим вещам. Другой вариант — уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, но здесь речь идет о первой схеме.

Налоговая скидка предоставляется только тем гражданам, которые являются налоговыми резидентами Российской Федерации. При расчете скидки чиновники учитывают ваш годовой доход; начиная с 2021 года их интересуют

• заработная плата и другие доходы, которые считаются основной налогооблагаемой базой; и
• Доход от продажи имущества (за исключением движимого) и его долей
• Стоимость имущества, полученного в дар (не ценные бумаги) ;
• Страховые взносы и пенсионные выплаты.

Со всего этого вы платите налог, и поэтому имеете право на вычеты.

Вычеты традиционно делятся на следующие категории

• регулярные скидки (для льготников и детей), и
• социальные, и
• инвестиционные скидки, и
• недвижимость, и
• Профессиональные,.
• скидки на перевод потерь (у биржевых брокеров и инвестиционных компаний);

Нас интересуют социальные скидки. Помимо здравоохранения, в эту группу входят плата за обучение, санаторно-оздоровительные услуги и дополнительные пенсии. Все эти цели объединяет то, что они социально значимы как для общества, так и для отдельного человека.

В чём суть налогового вычета за лечение

Существует четыре типа затрат, которые могут быть понесены.

Первая — это медицинские услуги. К ним относятся анализы, обследования (например, УЗИ и рентген), лечение (терапевты, эндокринологи, хирурги и многие другие), различные процедуры, операции и другие процедуры, а также лечение в санаториях. Конкретный перечень можно найти в специальных постановлениях правительства.

Правила распространяются только на платные услуги; если вы получаете помощь в рамках NHS, рассчитывать на скидки не стоит, говорит Ольга Фуцай, эксперт «Госфинансы Действие».

Второе — это лекарства, назначенные врачом, в том числе членом семьи (подробнее об этом позже). Это относится к стоимости любых лекарств, если они официально выписаны врачом (в специальной форме).

В-третьих, страховые взносы по ДМС также должны оплачиваться семьей. Страховые взносы должны быть оплачены из собственных средств. Если ваш работодатель получает ДМС, вы не имеете права на скидку.

И четвертое — это высокозатратное медицинское обслуживание. Те же правила, что и выше, определяют точный вид лечения. Власти считают, что точное лечение включает ортопедическое лечение отсутствующих зубов или экстракорпоральное оплодотворение.

Ваше медицинское учреждение должно отследить, имеет ли данная услуга право на скидку, и, если необходимо, предоставить доказательства ее стоимости.

Обратите внимание на последний пункт. Единственный медицинский расход не имеет денежного ограничения — IRS примет любую сумму в качестве неограниченного вычета.

У остальных расходов есть лимит — 120 000 рублей в год. Это означает, что государство возвращает 13% от этой суммы, то есть 15, 600 рублей.

Вы можете самостоятельно рассчитать, нужно ли вам учитывать лимиты. Для этого посмотрите справку об оплате медицинских услуг, которые можно заказать в поликлинике. Если в документе указан код «1», вы должны ограничиться суммой 120 000 рублей, если код «2», то вычитается вся потраченная сумма.

Помните, что 120 000 рублей — это общая сумма всех видов вычетов из социального налога. Партнер — Виолетта Калашникова. Так, например, если вы заявите скидки и на лечение, и на обучение, то получите не более 15, 600 рублей.

Кстати, с 2022 года в России вводится новый социальный налоговый вычет по расходам на фитнес. Претендовать на него пока рано, но знать о нем нужно уже сейчас.

‘Социальные скидки по НДФЛ по расходам на спортзал или другие физкультурно-оздоровительные услуги (для себя, своих детей) можно получить по доходам, полученным до 2022 года’. заявляет Марина Калмыкова, ответственная за учет товаров в МодульБанке.

На что можно претендовать

Скидкой могут воспользоваться и те, кто оплачивал медицинские и лекарственные расходы своего родственника-родителя. Налоговые органы признают таковыми родителей, детей (в том числе усыновленных или опекаемых в возрасте до 18 лет) и супругов.

Для других близких родственников, таких как братья и сестры, бабушки и дедушки, супруги и не», — подчеркнула Ольга Футсай.

Каковы условия получения налогового кредита?

Во-первых, необходимо декларировать тот же год, что и год получения дохода, и год лечения. Это означает, что если расходы на лечение будут произведены в 2021 году, то возврат налога будет произведен на основании дохода в 2021 году.

Во-вторых, у клиники должна быть российская лицензия на оказание медицинских услуг. Без нее о скидке можно забыть. Расходы иностранных клиник не учитываются.

В-третьих, есть оттенки родственников-родителей. Если скидку получает супруг или супруга, то брак должен быть официальным. Договор об оказании медицинских услуг и выписка из трудовой могут быть оформлены на ваше имя или имя вашего супруга — это не имеет значения, так как по закону ваше имущество считается общим.

Вы также можете разделить расходы между собой и получить больше денег обратно с предельной скидкой.

Что касается ваших родителей, если вы потратились на свою мать или отца, деньги будут возвращены за медицинское обслуживание, а не за родителей вашего мужа. Ваши мать и отец не обязательно должны быть пенсионерами или безработными — даже если они нормально работают, самозанятые или фрилансеры получают скидку. Главное, чтобы все контракты и сертификаты были оформлены на ваше имя.

Дети не должны быть старше 18 лет. Как и в случае со скидками на оплату обучения, студентам они пока не положены. Однако в 2022 году налоговые инспекторы начинают учитывать расходы на лечение детей в возрасте 18-24 лет, которые обучаются очно в организации, имеющей лицензию на преподавание.

Договоры и сертификаты могут быть подготовлены на имя родителей.

Как оформить вычет за лечение

Сначала подготовьте документацию. В зависимости от расходов налоговая инспекция требует следующее

За какие медицинские расходы можно вернуть 13%?

Если вы заплатили за них, вы имеете право на налоговый вычет за медицинские услуги:.

Медицинские услуги, если они включены в установленный перечень медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения

лекарственные препараты, назначенные врачом; и

Взносы на полис добровольного медицинского страхования (ДМС).

В перечень медицинских услуг входят: прием врача, осмотры и анализы, реабилитация, лечение и диагностика, хирургическое лечение, операции, ведение беременности и платные роды, протезы, кардиостимуляторы, металлоконструкции и другие медицинские услуги. Услуги, оказанные пациентам, должны быть подтверждены справкой от уполномоченного медицинского учреждения или индивидуального предпринимателя.

В каком размере можно получить налоговый вычет за лечение?

Максимальный размер налогового вычета зависит от вида медицинской услуги, полученной на платной основе. При обычном лечении сумма выплат ограничена 15 600 рублями в год.

За точное лечение налогообложение не ограничено. Можно вернуть 13% от всех расходов, понесенных на услуги данной категории.

Обычное лечение — это медицинская услуга, включенная в установленный перечень и предоставляемая лицензированным медицинским учреждением, за исключением услуг, характеризующихся как точное лечение.

Точное лечение — это любое лечение, включенное в соответствующий перечень, например, имплантация зубов, высокотехнологичная медицинская помощь, ЭКО, паллиативная помощь и другие медицинские услуги.

Какие нужны документы для получения налогового вычета за лечение?

Объем необходимой документации зависит от расходов, на которые вы претендуете на скидку.

Для получения скидки на платные медицинские услуги вам необходимо

справка из медицинской организации, а также

справка о доходах и налогах за год, в котором были произведены медицинские расходы; и

Не требуется разрешение, договор или подтверждение от медицинской организации, с 25 марта 2022 года Разъяснение bc-4-11/3605 Министерства финансов РФ и Министерства форта РФ Вся необходимая информация содержится в справке.

Для получения скидки на приобретение лекарств необходимо следующее

рецепт от врача, назначенного медицинским учреждением (электронные рецепты должны быть подписаны усиленной подписью профессионального врача); и

документ, подтверждающий оплату лекарств; и

Отчет о прибылях и убытках и сумма налога за год, в котором были оплачены расходы на оплату.

Подтверждение расходов на ДМС должно включать копию договорного страхования и налоговую справку от работодателя.

На что нужно обратить внимание при получении справки в медицинской организации?

Официальная форма медицинской справки утверждена Министерством здравоохранения РФ, а также используется государственными и частными организациями.

При подаче заявления на получение справки важно правильно дополнить следующую информацию

фамилия, имя, отчество и фамилия лица, которое произвело оплату (это лицо, имеющее право на скидку); и

Фамилия, имя, отчество лица, для которого были оказаны услуги (если речь идет о члене семьи, то правильный выбор следует подчеркнуть). ФНС могла отказать в вычете из-за отсутствия члена семьи. . налогоплательщика — это лицо, для которого налогоплательщик является родственником по материнской линии), и

Стоимость оплаченных услуг — это рассчитанная сумма скидки.

Код услуги — от него зависит предел налогового вычета.

Коды медицинских услуг:.

’01’ для обычного лечения.

’02’ для точного лечения.

Способ 1. Оформление через работодателя

Прежде чем обратиться в бухгалтерию работодателя, необходимо получить подтверждение вычета в Федеральной налоговой службе. Для этого необходимо направить заявление и подтверждающие документы в налоговую службу по месту жительства. Федеральная налоговая служба рассмотрит заявление в течение одного месяца и направит вашему работодателю право на скидку.

Способ 2. Оформление в личном кабинете налогоплательщика

Используя свой личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы, вы можете заполнить заявление о предоставлении скидки в электронном виде и приложить всю необходимую документацию.

Налоговый орган проводит камеральную проверку и перечисляет налоговый вычет на ваш офисный счет. Затем деньги могут быть переведены на вашу карту.

Проверка может занять до трех месяцев.

Способ 3. Подача декларации 3-НДФЛ лично или по почте

Налоговую форму можно заполнить самостоятельно или с помощью специальной программы, можно отправить непосредственно через МФЦ или по почте, приложив справочник и подтверждающие документы.

Можно ли вернуть 13% за лечение у стоматолога?

Да, налоговые вычеты могут быть заявлены на обычные стоматологические процедуры (например, лечение зубов, пломбирование) и более дорогие услуги (например, имплантация зубов).

Важно, чтобы клиники получили лицензию медицинского специалиста.

Можно ли получить налоговый вычет за покупку лекарств?

Да, в стоимость лечения входит стоимость лекарств. Однако лекарства должны быть выписаны врачом. Если вы хотите получить налоговый вычет, необходимо предоставить подтверждение рецепта и лекарств.

Как налоговый вычет за лечение сочетается с другими налоговыми вычетами?

Скидки на медицинское обслуживание не исключают другие скидки. Например, скидки на покупку квартиры, стандартные скидки для детей или инвестиционные скидки.

Однако если вы хотите воспользоваться другими социальными налоговыми скидками (например, на спорт, образование и т.д.), вы должны помнить, что сумма не может превышать 15 600 рублей в год для всех социальных скидок, за исключением скидок на дорогостоящее лечение.