Единый налоговый платеж с 2025 года

Единый платеж для налогоплательщиков — это уплата единого налога. Это не новый режим, а новый набор налоговых платежей с 2025 года для индивидуальных предпринимателей и предприятий, исключая самозанятость.

Как это было. Ранее каждый налог уплачивался отдельно. Например, взносы на упрощенную систему налогообложения, страховые взносы в страховой фонд и торговые взносы. Для этого вы заполняли различные платежки по своим реквизитам и КБК.

Как вы это делали. Тогда сделайте это с платежами. Для этого деньги перечисляются на единый налоговый счет (ЕН), с которого налоговая инспекция снимает все необходимые бюджетные взносы.

Предприниматель подает в ЕН уведомление о сумме, которую необходимо удержать со счета на конкретные цели, и заполняет бланк платежки с тем же необходимым.

Единые налоговые счета похожи на кошельки или копилки. У каждого человека есть свой счет, но только с обязательными платежами в бюджет. Деньги с единого налогового счета могут быть возвращены, если они зафиксированы как переплата.

Переход на новую систему является автоматическим и обязательным. Создавать приложение не нужно.

Какие налоги входят в ЕНП

ust можно использовать для осуществления следующих платежей

• Налоги.
• Авансы.
• страховые платежи, помимо взносов на медицинское страхование.
• штрафы, оплата
• просроченных долгов,.
• штрафы и проценты,.
• коммерческие сборы.

Как UIT, так и некоторые KBC могут платить

• Налог на профессиональный доход,.
• Сборы за пользование объектами животного мира.
• Сборы за пользование объектами водных биологических ресурсов
• конец утилизации,.
• страховые взносы за периоды до 1 января 2017 года.

На некоторые КБК по-прежнему начисляются:.

• взносы на травматизм, платежи на
• подоходный налог с физических лиц по платежам в пользу иностранных лиц, имеющих патенты, по
• различные виды обязательств, а также
• административные штрафы.

Единый налоговый счет: сальдо и его значения

К 1 января 2025 года у каждого налогоплательщика будет первоначальный остаток ЕСН. Проверить его можно на индивидуальных счетах ФНС в разделе «Единый налоговый платеж».

‘Остаток ЕСН — это разница между суммой, перечисленной на счет, и общей суммой обязательства налогоплательщика, то есть разница между переплатой и подпунктом.

Вы всегда понимаете: вы что-то должны государству или вы можете назначить положительное сальдо, как вы считаете нужным.

Балансы бывают следующие

• Положительное — если компания завышает сумму, и государство должно ее вернуть
• Отрицательное — если организация задерживает платежи; и
• нулевое — если нет просроченных долгов или переплат.

Сверка с налоговой

Баланс ЕСН на 1 января 2025 года был сформирован налоговыми органами самостоятельно. В нем не учитывались переплаты и просроченные поступления, по которым истек срок возврата.

Если вы считаете, что информация неверна, вам следует совместно согласовать ее с налоговыми органами. Чтобы запросить акт сверки, подайте заявление. Удобнее это сделать на сайте ФНС, но можно отправить и распечатанное заявление.

Отрицательное сальдо = недоимка

Если есть отрицательный баланс, необходимо заполнить ГКН. В противном случае налоговые органы начислят штраф на всю просроченную задолженность с даты возникновения недоимки. Если на счете появляются деньги, штраф вычитается — его не нужно платить отдельно. Если задолженность не погашена, налоговый орган принимает решение о ее взыскании.

Положительное сальдо = переплата

При наличии положительного баланса переплата может быть возвращена на текущий счет. Переплата может быть зачтена:.

• для уплаты определенных налогов, сборов или пошлин; или
• для погашения задолженности, не включенной в консолидированное налоговое обязательство, поскольку срок взыскания истек и она просрочена
• исполнения решения Федеральной налоговой службы (если таковое имеется); и
• Платеж от имени другого лица.

Вы можете зачесть всю сумму, оставшуюся на вашем счете. Для этого заполните заявление.

Как платить налоги в 2025 году: порядок действий

Ниже перечислены способы уплаты налогов при применении ЕНВД

1. Подача заявления в налоговую инспекцию. Компании и индивидуальные предприниматели должны рассчитать сумму налога, взносов и отчислений, подлежащих удержанию, и направить в налоговую инспекцию уведомление о сумме, подлежащей удержанию. Методология расчета платежей остается прежней. Все декларации, уведомления и расчеты должны быть представлены в налоговые органы до 25-го числа отчетного периода.
2. Деньги должны быть перечислены в SDOE.
3. Снять деньги. На 28-й день отчетного периода налоговый орган снимает деньги с единого счета.

Кроме того, каждый пункт рассматривается подробно.

Шаг 1. Предоставление отчетности

С 2025 года установлены новые сроки представления отчетности и уплаты налогов. Новые правила заключаются в следующем. Сначала подать декларацию, а затем уплатить налог. Налоговые декларации и расчеты должны быть представлены до 25-го числа отчетного периода.

Подавайте уведомление об уплаченных налогах и взносах до подачи декларации или не подавайте декларацию вообще. Оно может быть подано как единый документ по всем обязательствам или отдельно по каждому обязательству.

Без раскрытия информации налоговые органы не смогут распределить деньги, полученные по ЕСН, и наложат штрафы.

Новый крайний срок подачи деклараций:.

• 25 апреля.
• 25 июля.
• 25 октября.

За год до 25 марта следующего года.

• 25 апреля.
• 25 июля.
• 25 октября.

1 год — до 25 февраля следующего года.

Компании — до 25 марта; индивидуальные предприниматели — до 25 апреля.

• 25 апреля.
• 25 июля.
• 25 окт.
• 25 янв.

• 25 апреля.
• 25 июля.
• 25 окт.
• 25 янв.

Если вы подаете более одного налогового уведомления, заполните каждый отдельный блок: КПП, код ОКТМО, КБК, сумма налога, сбора или пошлины, код месяца или номер контрольного или налогового периода, контрольный период и календарный год.

Если в информации есть ошибки, пожалуйста, свяжитесь с нами еще раз.

Если сумма неверна:.

1. Создайте новое оповещение. В MyAlpari; введите КПП, КПК, ОКТМО, период и новую сумму.
2. Налоговая служба автоматически скорректирует сумму после получения уведомления.

< br _d-id=»219″>

1. Создайте новое оповещение. В нем повторите элементы ошибочной строки (КПР, ККК, ОКТМО, период) и напишите ‘0’ в сумме.
2. Во втором блоке строк 1-6 введите правильную информацию.
3. Когда уведомление поступает в инспекцию, оно автоматически исправляется.

Если уведомление представлено с опозданием или не представлено вовсе, то налагается штраф в размере 200 рублей за каждый документ.

В 2025 году вместо уведомления в банк можно будет представить платежную квитанцию с реквизитами, но только если банк ранее не представлял уведомление на накопленную сумму. Налоговая инспекция готовит его сама. В платежном чеке в поле «Статус» напишите «02». Убедитесь, что аудитор понимает бюджет, налог, период и сумму платежа.

Шаг 2. Пополнение ЕНС

Способ 1 является самым простым. Вы можете сделать простой налоговый перевод

• в личном кабинете или бухгалтерской системе, введя только сумму платежа.
• Сервис Федеральной налоговой службы «Уплата налогов и сборов». Информация о платеже вводится автоматически.

Способ 2 более трудоемкий. Вы сами заполняете платежные формы. Для этого используйте платежную информацию ИПУ, приведенную в таблице.

Референс-номер платежной квитанции	Реквизиты платежного чека	Стоимость
7	сколько причитается	Показывает общую сумму задолженности
101	Информация, идентифицирующая плательщика средств, получателя средств и платежа (статус плательщика)	’01’
102	КПП плательщика	‘Юридический адрес организации (при наличии филиала (подкомитета) — головной организации)’
61	Идентификационный номер получателя платежа	7727406020
103	КПП получателя платежа	770801001
13	Наименование банка получателя	Тульский филиал БАНКА РОССИИ// Город Тула, Финансовое управление Тульской области
14	БИК банка получателя (БИК ТОФК)	017003983
15		40102810445370000059
16	Получатель.
17		03100643000000018500
22		0
24		—
104		18201061201010000510
105	Octmo	0
106		0
107		0
108		0
109		0

Шаг 3. Списание платежей: сроки уплаты налогов

• 28 апр.
• 
  
• 28 окт,.
• 
  

• 28 апр.
• 
  
• 28 окт,.

• 
  
• 
  

• 
  
• 
  

• 
  
• 
  
• 
  

Порядок списания платежей

• 
  
• 
  
• Штрафы,.
• 
  
• 
  

В рамках каждой группы в первую очередь оплачивается обязательство с самой ранней датой начисления. В случае недостаточного остатка средств и перекрытия сроков платежей, ИПУ распределяется пропорционально сумме соответствующей задолженности. При недостаточности средств все налоги и сборы выплачиваются сразу, а не одним платежом.

Примеры снятия с ЕСН

Ответы на вопросы

Можно ли не переходить на ЕНП, а все оставить как было?

Нет. Аудитор не обязан платить налоги и взносы. Однако в 2025 году, если вы никогда не подавали уведомление о санкционированной сумме, вы можете предоставить в банк заполненную платежную квитанцию вместо уведомления.

ИП и организации смогут уменьшать УСН страховыми взносами?

Да, можете. Сумма уплаченных страховых взносов определяется в соответствии с установленными правилами распределения ОДН. Сначала скромное представление, начиная с предыдущего. Далее — сумма, предусмотренная на текущий срок уплаты. Далее — штрафы, проценты и пени.

Бывают случаи потери платежа?

Если не заплатить даже сейчас, это приведет к неудовлетворительной работе. Однако в случае с НДС, учитывая два элемента (НДС и сумма к уплате), пропустить платеж практически невозможно.

Меняется ли порядок расчета налогов?

Нет. Налогоплательщик не обязан платить НДС. Введение Единой налоговой службы не изменит структуру процедур расчета налогов и информации, предоставляемой налогоплательщикам.

Если пропущен срок взыскания, что будет долгом?

Такая задолженность исключается Единой налоговой службой. Сумма не влияет на статус расчетов налогоплательщика с бюджетом, если только суд не восстановит возможность ее взыскания.

Можно ли будет «хранить» переплату на налоге?

Да, это возможно на основании заявления, поданного налогоплательщиком в налоговые органы. Переплата может быть зачтена в счет будущих налоговых обязательств и «законсервирована» до их наступления или до образования отрицательного сальдо единой налоговой службы.

Будет ли считаться недоимкой ситуация, когда уведомление об исчисленном налоге подано позже чем за 5 дней до срока уплаты налога, но ранее чем срок уплаты налога?

Несвоевременные платежи подлежат уплате со следующего дня после истечения установленного срока. Подача заверенных налоговых уведомлений до истечения установленного срока может привести к просрочке платежей.

Mystore помогает автоматизировать предпринимательскую деятельность. Все процедуры продаж и учета бесплатны — труд средств, управление запасами, CRM и т. д.

Единый налоговый учет — что это и зачем?

Единый налоговый счет (ЕНВД) — это счет, на который налогоплательщики перечисляют деньги для уплаты налогов, страховых взносов, отчислений, пеней и штрафов К 1 января 2025 года такие счета будут открыты для каждой организации и индивидуального предпринимателя.

Учитываются:.

Совокупная обязанность плательщика,.

деньги, собранные для погашения; и

прибыль, начисленная на суммы сверх цены, взысканной налоговым инспектором; и

сумма, возвращенная ФНС.

На основании начислений инспектор самостоятельно распределяет деньги, собранные СПА, и относит их на конкретный налог (прекращение, сбор и т.д.).

Какова общая обязанность плательщика?

Централизованное обязательство по уплате — это все обязательства перед бюджетом предприятия или индивидуального бизнеса.

За исключением подоходного налога с физических лиц некоторых иностранных работников, налогов и авансовых платежей по

сборов, кроме государственных пошлин, на которые выдан исполнительный документ.

Штрафы, пени и проценты.

Общая сумма обязательств рассчитывается по сумме просроченных и текущих обязательных платежей. Расчеты основаны на налоговых декларациях, судебных решениях и суммах, заявленных в налоговых инспекциях.

Суммы, не включенные в общую сумму обязательств.

Подоходный налог с физического лица, ответственного за платежи иностранным лицам за патенты, в размере

Государственные тарифы, по которым суд не выдал исполнительный лист.

взносы на травматизм, платежи на

Плата за пользование объектами дикой фауны и водных ресурсов.

Полный перечень приведен в статье 1, раздел 1 Закона N 263-ФЗ.

Когда я обязан платить?

С даты уплаты разового платежа по налогу.

С даты регистрации совокупного обязательства на единый налоговый счет (при наличии необходимой суммы на этом счете); и

зачет — с даты предъявления требования об уплате налога, с даты

с даты удержания налоговым инспектором.

Что я могу сделать с переплатой?

Переплата обозначается положительным сальдо по одной налоговой услуге. Эта переплата может быть зачтена или возвращена по запросу.

Зачеты могут быть произведены по.

Уплаты налогов, взносов и отчислений

Уплата налогов, взносов, сборов, штрафов, пеней и процентов от имени других лиц

исполнение решений федеральных налоговых органов; и

погашения задолженности, по которой истекли сроки взыскания (не включается в общую сумму обязательства).

Их очередность определяется суммой зачета

Задолженность, начиная с наиболее ранней из них

Текущие налоги, авансы, взносы, отчисления,.

Каковы сроки уплаты налогов и сдачи отчетности?

Сроки уплаты налогов и взносов различны. Существует общий срок — 28 дней соответствующего месяца. Налоговые представители физических лиц уплачивают подоходный налог с физических лиц до 28 числа месяца, но не за весь месяц, а за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца. Применяются специальные правила:.

Декабрь — Налог, исчисленный за период с 23 по 31 декабря, предоставляется до конца года.

Январь — Налог, исчисленный за период с 1 по 22 января, уплачивается до 28 января.

Существует также крайний срок — 25 января.

Как образуется просроченная задолженность?

Об образовании просроченной задолженности свидетельствует отрицательный баланс по ЕСН. При появлении такого сальдо налоговый инспектор выставляет требование. В противном случае инспектор собирает задолженность и принимает решение о помещении этого требования в специальный реестр вместе с поручением на перечисление.

Это рассматривается как документальное поручение банку.

Кроме того, в этот реестр помещается информация о замораживании счетов и взыскании долгов за счет имущества.

Как рассчитываются санкции?

Процент для индивидуальных предпринимателей составляет 1/300 от базовой процентной ставки Банка России.

Процент для юридических лиц — 1/300 или 1/150, в зависимости от длительности просрочки.

Временное ограничение на процент пени для субъектов предпринимательской деятельности действует до 31 декабря 2025 года

Можно ли использовать единую налоговую службу до 2025 года?

Пилотная программа по введению единой налоговой услуги началась 1 июля 2022 года, и единые платежи можно свободно применять до конца этого года

Как работают правила льготного периода?

Когда потенциальный клиент видит рекламу банка с грейсом в 50 или 100 дней, он сразу привлекает внимание. Во время льготного периода кредитная карта используется без процентов в течение определенного срока. Например, Тинькофф предлагает 100-дневный льготный период. Это означает, что если клиент вовремя вносит деньги, то банк не начисляет проценты.

В течение этих 100 дней клиент совершает покупку и оплачивает услугу. Однако если долг не погашен в течение установленного срока, проценты начисляются. У каждого банка свои условия использования кредитных карт. Помните, что за просрочку платежей начисляются проценты в размере от 20 до 38%. Здесь все зависит от кредитора и условий договора.

Дата начала льготного периода

Чаще всего банки предоставляют льготный период до одного месяца; по истечении 30 дней клиенту назначается определенная дата погашения. Именно здесь и возникает сложность, поскольку установленный период не совпадает с началом месяца.

Узнайте у своего кредитора о дате начала льготного периода.

Что такое «обязательный платеж»?

Кредитный договор определяет размер обязательного ежемесячного платежа — для Сбербанка он составляет 5%, а для Тинькофф Банка — 8%. Например, кредитный лимит по карте составляет 50 000 рублей, а льготный период — 50 дней. После первого месяца использования карты клиент платит 2 500 рублей, в результате чего у него остается большой долг в 47 500 рублей.

Во второй месяц владелец карты может заплатить 5% от суммы задолженности или 2, 500 рублей, оставив 45, 000 рублей. Или же внести 5% в третьем месяце и получить проценты или 42 500 рублей на остаток. Это правило действует во всех банках.

Это означает, что в течение первых двух месяцев заемщик имеет право продолжать вносить обязательные платежи, но не имеет права оплачивать заемный капитал, чтобы кредитор не наложил штраф. Однако с каждым месяцем заемщик переигрывает банк. Если заемщик теряет работу, обязательные платежи позволяют сэкономить время для поиска работы и погашения долга.

Как погасить долг по кредитной карте?

‘Как я могу погасить задолженность по кредитной карте?’ Универсального ответа на вопрос «Как погасить задолженность по кредитной карте?» не существует. Клиенты часто поддаются искушению купить что-нибудь по своей карте в последние дни перед погашением долга. Однако владелец такой кредитной карты должен установить для себя временные рамки, учитывая свои финансовые возможности.

Если он задержит платеж, будут начислены проценты.

Ищите способы быстро расплатиться с банком и не платить слишком много.

Оплачивайте раз в семь дней

Платите раз в месяц, а не раз в неделю. Вы будете испытывать меньшую финансовую нагрузку.

Каждый раз, когда вы делаете платеж по карте, сумма, которую вы должны заплатить за отчет, уменьшается, поэтому начисляемые проценты ниже; во-вторых, найдите удобным платить 2 000 рублей еженедельно, вместо того чтобы искать сразу 8 000 рублей в месяц.

Вносите сумму больше, чем минимальный платеж

Чтобы быстро погасить задолженность по карте, платите больше, чем ежемесячные платежи. При оформлении процент за ежемесячное пользование составляет от 3-10%. Также при расчете определяется максимальный период и максимальный процент переплаты.

Чтобы снизить расходы, ежемесячно платите больше, чем минимально допустимый платеж. На каждые 200-300 рублей переплаты процент и сумма уменьшаются.

Помощь автоплатежа

Автоматические платежи позволяют избежать досадных ситуаций. Автоматические платежи помогают, если вы боитесь забыть вовремя заплатить по кредитной карте.

Помимо человеческого фактора, есть и другие. Например, нет интернета или технические неполадки у провайдера. Гораздо проще настроить автоматические платежи в мобильном приложении, если вам не придется идти в банк и доказывать, что это не ваша вина. В результате система отправит деньги на указанный пункт в указанный день и время.

IBC предлагает вам бесплатные консультации. Подайте онлайн-заявку и получите квалифицированную консультацию.

Карта Халва как погасить долг?

Долги по картам «Халва» формируются по следующей схеме Существует два периода: платежный и расчетный. Расчетный период определяется с момента подписания договора. Все покупки, совершенные в текущем месяце, должны быть оплачены в течение 15 дней — платежного периода.

Льготный период начинается не с момента первой покупки, а с момента выдачи кредитной карты.

Пример.

Алексей оформил карту «Халва» 15 февраля, 5 марта купил мобильный телефон за 30 000 рублей в рассрочку на три месяца, а 14 марта купил компьютер за 50 000 рублей за пять месяцев. Таким образом, минимальный ежемесячный платеж рассчитывается по следующей схеме: 30 000 рублей/3 + 50 000 рублей/5 = 20 000 рублей. Алексей вносит первый платеж 30 марта.

Расчетный период в данном случае — с 15 февраля по 15 марта. Поэтому Алексею выгоднее приобрести компьютер 16, а не 14 марта. Тогда Алексею придется заплатить только 10 000 фрикций вместо 20 000 фрикций до 30 марта; в апреле он должен внести ежемесячную плату в размере 20 000 рублей. Однако можно снизить финансовую нагрузку в первый месяц оплаты.

Оплатить задолженность по карте «Халва» можно следующими способами

С помощью банковских средств, оплата будет произведена в течение одного дня.

С помощью приложения для мобильного телефона и прямого зачисления средств; и

Перевод по почте, который осуществляется в течение 10 дней

Наличными в терминале Совкомбанка — перевод длится до 30 минут.

Есть ли у вас кредит, который вас не интересует — читайте нашу статью о предложении Совкомбанка (спойлер — пользуйтесь картой Халва и не платите проценты по кредиту).